今日:
站内搜索:
公司管理制度汇编(四)之财务科岗位职责

添加时间:2011-12-31 13:12:10 企业文化 阅读:678 来源:admin


财务科岗位职责

一、财务科职能

在公司班子的直接领导下,加强本科科员的思想政治工作,经常学习各项方针政策。

1、认真学习《中华人民共和国会计法》及《会计管理条》中的各项规定,依法办事,规范公司会计行为,实行会计监督职能

2、认真落实和执行国家有关会计法规的规定,切实履行会计的职能作用。

3、积极参与制定本企业经济指标计划及指标的分析及预算,考核财务计划的执行情况。

4、依照《会计法》有关规定负责接受财政、审计、税务等部门的监督、检查,如实提供所需会计资料,并协助检查人员顺利完成工作。

5、依法纳税,保证各项税费按时、足额上缴入库,力争做到无欠税、偷税行为,规范企业经营行为,为领导决策提供有力保障。

6、认真贯彻落实银行结算纪律,银行票据法,在企业经营责任制的基础上,引入银行的结算、信贷、调控职能,对企业内部开户单位实施行为控制、运营监督、资金服务。为企业领导反馈信息,提供经营决策依据。

7、统一向外部银行开立结算帐户,统一向银行办理资金借贷手续,统一对外进行资金结算,规范企业会计处理及凭证传递程序,监督各开户单位资金使用效果,确保节息计划的完成。

8、定期检查内部开户银行存款情况及银行帐簿的记帐情况,认真查处未达帐项,降低企业资金占用,提高企业经济效益。

二、岗位职责

(一)科长

1、领导科室人员及时、准确报送会计报表等有关会计资料。

2、在公司分管经理的领导下,负责本科工作。

3、严格执行财经纪律和企业管理制度,以《会计法》为工作准绳,规范全公司会计行为。

4、积极参与制定本企业经济指标计划,考核财务计划的执行情况。

5、负责向银行办理资金的借贷手续,满足内部资金需求,随时掌握银行存款余额和贷款到期日,确保节息计划的完成。

6、整理会计资料,并做好归档和管理。

7、对单位财务人员经常性、有目的性地进行业务培训,以此不断提高财务人员工作素质。

8、做好各单位审计工作,充分发挥财务工作的监督职能。

9、完成公司领导分配的其他工作。

(二)副科长

1、根据公司财务管理制度,按照科长的统一安排部署,搞好科室内部日常工作,协助科长搞好科室管理。

2、根据企业工作的整体安排,协助科长做好内部审计工作,及时为管理层提供审计报告。

3、负责收集、整理会计资料,并做好归档和管理,会计报表汇总要及时、准确无误。

4、协助科长搞好公司财务预算和收支计划。

5、协助科长搞好财务科日常事务。

6、完成公司领导分配的其他工作。

(三)会计

1、在科长的领导下,根据财经纪律、财政法规、会计核算办法、银行结算纪律和信贷政策处理公司全部会计业务,对分管工作负全部责任。

2、认真学习贯彻《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》,保证会计资料合法、真实、准确完整。

3、理顺和完善各类手续的传递,每月按时到税务机关上缴税金和其他应缴款项。及时、准确汇总报送公司财务报表。

4、负责收集、整理会计资料,并做好归档和管理,会计报表汇总要及时、准确无误。

5、严格按照银行结算纪律及企业会计处理,凭证传递程序操作,认真审核内部结算凭证和银行结算凭证,准确及时地将银行收支凭证及内部各开户单位的收支凭证进行会计处理,并输入计算机内,做到日清月结。

6、每月终了,负责内部各开户单位的存、贷款利息的结算。并做好结账、对账、报表、装订会计凭证、核实银行未达账项等工作。

7、协同科长完成本科室的其他工作。

(四)出纳员

1、严格执行各项财经纪律,按照《现金管理条例》和公司《内部财务制度》有关部门条款,搞好现金管理和收付工作。严格控制现金库存现额,做到不坐支、不挪用、不白条顶库,不超定额储存。

2、用于现金支付的零星开支,要认真检查其原始单据的合理性,各项手续是否完整,对不真实、不合法的原始凭证不予受理,对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回更正补充,做到原始凭证的完整性。

3、及时登记帐簿,做到日清月结。帐帐、帐证、帐实三相符。收、付及提取现金要认真、细心、准确,保险柜钥匙妥善保管,密码要保密,确保现金安全。

4、制作会计凭证要规范,各类收、付、转手续要做到及时准确,避免发生差错。

5、职工因出差等原因发生借款,没有总经理批准,不得擅自借款。

6、保管和使用好发票,按照发票使用规定,对于需要开具发票的科室或门店,需要其所在科室或门店开取证明,并写明所开品名、数量、价格和各个项目到公司开取,开取发票后,必须有经手人签字。填写作废的,要盖上“作废”章和撕去发票上税务机关的印章。

7、负责各单位委托代办的扣款业务,按时提取发放工资、奖金。

8、协同科长完成本科室的其他工作。